KT005 – Kê Khai Thuế

Khóa học là chương trình đào tạo thực hành trên chứng từ thực tế dưới sự hướng dẫn của giảng viên là chuyên gia Thuế lâu năm kinh nghiệm, hiện đang công tác tại các Cục Thuế và các doanh nghiệp lớn trực tiếp giảng dạy giúp bạn nhanh chóng nắm vững kiến thức, kỹ năng thực hành báo cáo thuế.

1. Học Kê Khai Thuế Bạn Sẽ Làm Được Những Gì?

• Cập nhật những thông tư, nghị định, luật về thuế mới nhất hiện hành.

• Xử lý hóa đơn GTGT (bán hàng) hợp lý, hợp pháp

• Nắm rõ các thủ tục với Cơ quan thuế như: Thủ tục khai thuế ban đầu, đăng ký Tài khoản ngân hàng, thủ tục đặt in hóa đơn GTGT, phát hành hóa đơn điện tử, Thủ tục đăng ký MST cá nhân, người phụ thuộc ...

• Tính thuế, kê khai thuế GTGT, TNCN hàng tháng (quý) trực tiếp trên phần mềm HTKK, cách kê khai điều chỉnh bổ sung khi có sai sót.

• Cách xác định các khoản chi phí được trừ, không được trừ khi tính thuế, cách lấy chí hợp lý.

• Cách lập Tờ khai Quyết toán thuế TNCN, TNDN trên phần mềm HTKK (phân tích từng chỉ tiêu trên các Tờ khai quyết toán, kỹ năng Quyết toán thuế với cơ quan thuế)

2. Nội Dung Khóa Học Kê Khai Thuế

Chương 1: Nguyên Lý Nghiệp Vụ Kế Toán Thuế

1.1. Các công việc của người kế toán thuế cần làm trong Doanh Nghiệp

1.2. Tiếp nhận hồ sơ, sổ sách kế toán tại doanh nghiệp

1.3. Thủ tục thuế ban đầu khi mới thành lập doanh nghiệp

1.4. Các loại thuế mà DN phải nộp

1.5. Khái niệm các loại hóa đơn: Hóa đơn bán hàng, hóa dơn GTGT, hóa đơn điện tử...

1.6. Khái niệm các loại thuế: Thuế Môn bài, thuế GTGT, TNCN, TNDN …

1.7. Tìm hiểu những Luật thuế mới nhất hiện hành (Những điểm chú ý của Luật thuế mới như: Thuế GTGT, TNCN, TNDN).

Chương 2: Xử Lý Hóa Đơn (Hóa Đơn Điện Tử)

2.1. Khái niệm về hóa đơn bán hàng và hóa đơn Giá trị gia tăng

2.2. Các thủ tục đăng ký sử dụng hóa đơn điện tử

2.3. Cách viết hóa đơn GTGT điện tử 

• Khi bán hàng

• Hàng chiết khấu thương mại

• Hàng bán trả lại

• Hàng cho biếu tặng

2.4. Cách xử lý khi phát hiện hóa đơn viết sai.

• Cách lập biên bản điều chỉnh hóa đơn ...

• Cách viết hóa đơn điều chỉnh khi có sai sót...

Chương 3: Kê khai Lệ phí môn bài:

3.1. Xác định mức lệ phí môn bài phải nộp đối với DN.

3.2. Kê khai lệ phí môn bài qua Internet

3.3. Nộp tiền thuế điện tử qua Internet

Chương 4: Kê Khai Thuế Giá Trị Gia Tăng (GTGT):

4.1. Xác định đối tượng kê khai thuế GTGT theo khấu trừ hay trực tiếp.

4.2. Thủ tục đăng ký kê khai theo phương pháp khấu trừ

4.3. Thủ tục đăng ký Tài khoản ngân hàng với Sở kế hoạch đầu tư.

4.4. Cách xác định kê khai thuế GTGT theo tháng hay theo quý

4.5. Cách lập Tờ khai thuế GTGT (hàng tháng hoặc Qúy) trực tiếp trên phần mềm HTKK.

4.6. Cách nộp Tờ khai thuế GTGT qua mạng và nộp tiền thuế điện tử qua mạng.

4.7. Cách kê khai điều chỉnh bổ sung khi có sai sót

Chương 5: Kê Khai - Quyết Toán Thuế TNCN:

5.1. Tính thuế TNCN cho từng nhân viên trong công ty

5.2. Cách xác định các khoản thu nhập chịu thuế TNCN, các khoản thu nhập được miễn thuế TNCN, các khoản giảm trừ

5.3. Thủ tục đăng ký MST cá nhân cho nhân viên

5.4. Cách lập Tờ khai thuế TNCN theo tháng (hoặc quý) trực tiếp trên HTKK

5.5. Cách nộp Tờ khai thuế TNCN qua mạng và nộp tiền thuế điện tử

5.6. Cách lập Tờ khai Quyết toán thuế TNCN cuối năm cho toàn bộ nhân viên

• Phân tích từng chỉ tiêu trên Tờ khai

• Quyết toán thuế TNCN

• Cách lập các Phụ lục 05-1BK (Lao động dài hạn)

• Cách lập phụ lục 05-2BK (Lao động thời vụ, không ký hợp đồng lao động ...)

Chương 6: Kê khai - Quyết toán thuế TNDN:

6.1. Xác định mức thuế suất thuế TNDN đang áp dụng hiện hành

6.2. Cách tính thuế TNDN tạm tính quý phải nộp

6.3. Cách nộp tiến thuế TNDN tạm tính qua mạng

6.4. Cách xác định các khoản thu nhập Được trừ và Không được trừ khi tính thuế TNDN

6.5. Xác định các mức khống chế đối với 1 số khoản chi phí

6.6. Cách lấy các khoản chi phí hợp lý khi tính thuế TNDN

6.7. Cách lập Tờ khai Quyết toán thuế TNDN cuối năm trên HTKK: 

6.8. Cách lập phụ lục 03-1A/TNDN kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh

6.9. Cách chuyển lỗ trên Phụ lục 03-A2/TNDN...

• Phân tích từng chỉ tiêu trên Tờ khai Quyết toán thuế TNDN

• Xử lý khoản chi phí không được trừ

• Các khoản điều chỉnh năm trước

3. Khóa Học Kê Khai Thuế Dành Cho:

Bạn là sinh viên kế toán mới ra trường muốn học thực hành để có thêm kinh nghiệm kê khai thuế

Bạn đang làm kế toán nội bộ muốn chuyển sang, hoặc làm thêm về nghiệp vụ kê khai thuế

Bạn làm kế toán, muốn nhận thêm dịch vụ báo cáo thuế ngoài giờ cho cách doanh nghiệp

Bạn đã là Kế toán Thuế muốn nâng cao nghiệp vụ, chuyên sâu, cập nhật chính sách, luật thuế mới nhất

Bạn quản lý doanh nghiệp, các nhà quản lý tài chính. Học kế toán thuế để giám sát, kiểm tra, lập kế hoạch thuế cho tổ chức.

4. Tài Liệu Khóa Học Kê Khai Thuế

4.1. Giáo Trình Đào Tạo Kế Toán Thuế

• Giáo Trình Kế Toán Thuế

Minh họa bài tập thực hành kê khai thuế:

Xem thêm: Khóa học kế toán thuế - Quyết toán thuế